中信證券股份有限公司

關于廈門乾照光電股份有限公司

(資料圖)

2022年度募集資金存放與實際使用情況的核查意見

中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”或“保薦機構”）作為廈門乾照光電股份有限公司（以下簡稱“乾照光電”或“公司”）創(chuàng)業(yè)板向特定對象發(fā)行A股股票的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等有關規(guī)定，對乾照光電2022年度募集資金存放與使用情況進行了核查，核查情況如下：

一、募集資金基本情況

（一）實際募集資金金額、資金到賬情況

經中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2021]4070號文批復，公司于2022年3月特定對象發(fā)行人民幣普通股（A股）18,750.00萬股，每股發(fā)行價為8.00元，應募集資金總額為人民幣 1,500,000,000.00元，根據(jù)有關規(guī)定扣除發(fā)行費用20,763,769.45元后，實際募集資金金額為1,479,236,230.55元。該募集資金已于2022年3月到賬。上述資金到賬情況業(yè)經容誠會計師事務所（特殊普通合伙）容誠驗字[2022]361Z0016號《驗資報告》驗證。公司對募集資金采取了專戶存儲管理。

（二）募集資金使用及結余情況

截至2022年12月31日，累計投入募集資金人民幣37,142.44萬元（其中：直接投入募投項目4,218.82萬元，補充流動資金32,923.62萬元），銀行手續(xù)費0.26萬元，累計收到結算銀行利息1,926.35萬元；購買結構性存款10,000萬元，券商理財產品50,000萬元，募集資金專戶余額為52,707.26萬元。

二、募集資金存放和管理情況

為規(guī)范公司募集資金的存放、使用與管理，保證募集資金的安全，根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等法律法規(guī)、法規(guī)、規(guī)范性文件，以及公司《募集資金管理辦法》的要求，公司分別與中國光大銀行股份有限公司廈門分行、交通銀行股份有限公司廈門分行、興業(yè)銀行股份有限公司廈門集美支行及保薦機構中信證券股份有限公司簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，以規(guī)范募集資金使用。

根據(jù)上述法規(guī)的要求，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金的存儲、審批、使用、管理與監(jiān)督做出了明確的規(guī)定，以在制度上保證募集資金的規(guī)范使用。

公司、子公司江西乾照光電有限公司及保薦機構中信證券股份有限公司分別與中國銀行股份有限公司南昌市新建支行（實際開戶銀行為中國銀行股份有限公司南昌市灣里支行）、北京銀行股份有限公司南昌新建支行、中國建設銀行股份有限公司新建支行簽署了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》以規(guī)范募集資金使用。

截至2022年12月31日止，募集資金存儲情況如下：

單位：人民幣元

銀行賬號

352000670013000861730

129980100100508607

37510180800685116

197753651435

36050152025000002121

20000038666200084174684

三、2022年度募集資金的實際使用情況

（一）募集資金投資項目的資金使用情況

公司于2022年5月23日召開第五屆董事會第九次會議及第五屆監(jiān)事會第八次會議，審議通過了《關于使用銀行承兌匯票、信用證及自有外匯等方式支付日，使用募集資金等額置換2022年第二、三、四季度使用銀行承兌匯票、信用證及自有外匯等方式支付募集資金投資項目人民幣1,774.51萬元。

詳見附件：募集資金使用情況對照表。

（二）募集資金投資項目先期投入及置換情況

2022年4月6日，公司第五屆董事會第六次會議及第五屆監(jiān)事會第五次會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目及已支付發(fā)行費用自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金人民幣1,536.14萬元，自籌資金支付發(fā)行費用金額為人民幣547.88萬元（不含增值稅），共計人民幣2,084.02萬元。

（三）對閑置募集資金進行現(xiàn)金管理、投資相關產品情況

公司于2022年4月25日召開第五屆董事會第七次會議和第五屆監(jiān)事會第六次會議，于2022年5月20日召開2021年度股東大會，審議通過了《關于公司使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在不影響募集資金投資項目建設和公司正常運營的情況下，使用最高額度不超過人民幣8億元（含本數(shù)）閑置募集資金購買短期（不超過十二個月）保本型理財產品，包括但不限于結構性存款、大額存單、收益憑證等保本型理財產品，上述額度內資金可以滾動使用，投資期限為自公司股東大會審議通過之日起12個月內有效。具體內容詳見公司披露于巨潮資訊網的《關于公司使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的的公告》（公告編號：2022-037）。

截至2022年12月31日，使用閑置募集資金購買短期（不超過十二個月）保本型理財產品60,000.00萬元，其中購買結構性存款10,000萬元，券商理財產品50,000萬元。

公司使用閑置募集資金購買銀行產品具體情況如下：

買入方	受托方	產品名稱	產品類型	認購金額（萬元）	起息日	預計到期日
江西乾照光電有限公司（以下簡稱“江西乾照”）	中信證券股份有限公司	安泰保盈系列263期收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	2,000.00	2022年5月27日	2023年5月19日
買入方	受托方	產品名稱	產品類型	認購金額（萬元）	起息日	預計到期日
江西乾照	中信證券股份有限公司	信智安盈系列758期收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	3,000.00	2022年5月27日	2023年5月23日。2022年8月開始每月觀察一次是否敲出。
江西乾照	中信證券股份有限公司	信智安盈系列867期收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	6,000.00	2022年8月30日	2023年8月22日。2022年11月開始每月觀察一次是否敲出
江西乾照	中信證券股份有限公司	安泰回報系列1006期收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	5,000.00	2022年9月1日	2023年8月30日。2022年12月開始每月觀察一次是否敲出
乾照光電	交通銀行股份有限公司廈門分行	結構性存款	保本浮動收益型	5,000.00	2022年10月27日	2023年4月26日
江西乾照	中信證券股份有限公司	信智安盈系列978期收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	6,000.00	2022年11月8日	2023年11月6日。2023年1月開始按合同約定觀察日觀察是否敲出
江西乾照	華泰證券股份有限公司	華泰證券晟益第22546號（中證1000）收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	5,000.00	2022年11月17日	2023年11月15日。2022年12月開始每月觀察一次是否敲出
乾照光電	交通銀行股份有限公司廈門分行	結構性存款	保本浮動收益型	5,000.00	2022年12月1日	2023年3月13日
江西乾照	華泰證券股份有限公司	華泰證券晟益第22555號（中證1000）收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	9,000.00	2022年12月2日	2023年11月30日
江西乾照	華泰證券股份有限公司	華泰證券晟益第22556號（中證1000）收益憑證	本金保障型浮動收益憑證	9,000.00	2022年12月2日	2023年11月29日
乾照光電	華泰證券股份有限公司	華泰證券晟益第22557號（中證1000）收	本金保障型浮動收益憑證	5,000.00	2022年12月8日	2023年12月6日。2023年1月開始按合同約定觀察
買入方	受托方	產品名稱	產品類型	認購金額（萬元）	起息日	預計到期日
益憑證	日觀察是否敲出
60,000.00	-	-

四、變更募集資金投資項目的資金使用情況

公司募集資金投資項目未發(fā)生變更情況。

公司募集資金投資項目未發(fā)生對外轉讓或置換的情況。

五、募集資金使用及披露中存在的問題

公司按照相關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和要求使用募集資金，并對募集資金使用情況及時地進行了披露，不存在募集資金使用及管理的違規(guī)情形。

六、會計師對募集資金年度存放和使用情況專項報告的鑒證意見

會計師認為，乾照光電2022年度《關于募集資金年度存放與使用情況的專項報告》在所有重大方面按照上述《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及交易所的相關規(guī)定編制，公允反映了乾照光電2022年度募集資金實際存放與使用情況。

七、保薦機構核查意見

經核查，保薦機構認為：乾照光電2022年度募集資金的存放和使用符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等法律法規(guī)的相關要求，對募集資金進行了專戶存儲和專項使用，未發(fā)現(xiàn)募集資金使用違反相關法律法規(guī)的情形。

保薦機構對公司2022年度募集資金存放與使用情況無異議。

（以下無正文）

附表1：

2022年度募集資金使用情況對照表

編制單位：廈門乾照光電股份有限公司 單位：人民幣萬元

募集資金總額	147,923.62	本年度投入募集資金總額	37,142.44
報告期內變更用途的募集資金總額	-	已累計投 入募集資金總額	37,142.44
累計變更用途的募集資金總額	-
累計變更用途的募集資金總額比例	-
承諾投資項目和超募資金投向	是否已變更項目(含部分變更)	募集資金承諾投資總額	調整后投資總額(1)	本報告期投入金額	截至期末累計投入金額(2)	截至期末投資進度(3)＝(2)/(1)	項目達到預定可使用狀態(tài)日期	本報告期實現(xiàn)的效益	截止報告期末累計實現(xiàn)的效益	是否達到預計效益	項目可行性是否發(fā)生重大變化
承諾投資項目
Mini/Micro、高光效 LED芯片研發(fā)及制造項目	否	115,000.00	115,000.00	4,218.82	4,218.82	3.67%	2025年 12月 31日	尚未達產	尚未達產	不適用	否
補充流動資金	否	32,923.62	32,923.62	32,923.62	32,923.62	100.00%	不適用	不適用	不適用	不適用	否
承諾投資項目小計	--	147,923.62	147,923.62	37,142.44	37,142.44	--	--	-	-	--	--
超募資金投向
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
歸還銀行貸款（如有）	--	-	-	-	-	-	--	--	--	--	--

補充流動資金（如有） -- - - - - - -- -- -- -- --

超募資金投向小計	--	-	-	-	-	--	--	-	-	--	--
合計	--	147,923.62	147,923.62	37,142.44	37,142.44	--	--	-	-	--	--
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目）	Mini/Micro、高光效 LED芯片研發(fā)及制造項目截至 2022年 12月 31日的投資進度為 3.67%，因受行業(yè)下行等客觀因素的影響，上述募投項目整體進度放緩，無法在計劃的時間內完成。2023年 4月 19日，公司召開第五屆董事會第十九次會議和第五屆監(jiān)事會第十五次會議，審議通過了《關于部分募集資金投資項目重新論證并延期的議案》，同意公司對上述募投項目達到預定可使用狀態(tài)的時間進行延期。
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明	不適用
超募資金的金額、用途及使用進展情況	不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況	不適用
募集資金投資項目實施方式調整情況	不適用
募集資金投資項目先期投入及置換情況	2022年 4月 6日，本公司第五屆董事會第六次會議及第五屆監(jiān)事會第五次會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目及已支付發(fā)行費用自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金人民幣 1,536.14萬元，自籌資金支付發(fā)行費用金額為人民幣 547.88萬元（不含增值稅），共計人民幣 2,084.02萬元。
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況	不適用
項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因	不適用
尚未使用的募集資金用途及去向	截至 2022年 12月 31日，尚未使用的募集資金中 52,707.26萬元存放于募集資金專戶，10,000.00萬元用于購買結構性存款，50,000.00萬元用于購買券商理財產品。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況	無

（此頁無正文，為《中信證券股份有限公司關于廈門乾照光電股份有限公司2022年度募集資金存放與實際使用情況的核查意見》之簽章頁）

保薦代表人：

林 琳 王成亮

中信證券股份有限公司

2023年4月21日

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