長江商報(bào)記者徐佳

(資料圖片僅供參考)

時(shí)隔七年，東北證券(000686.SZ)涉豫金剛石定增舊案被罰。

5月14日晚間，東北證券公告稱，公司收到中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》。東北證券涉嫌在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)案，已由中國證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢。中國證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款，合計(jì)罰沒754.72萬元。同時(shí)，直接負(fù)責(zé)的五名主管人員分別被給予警告，以及5萬至20萬元不等的罰款。

長江商報(bào)記者注意到，2020年豫金剛石被監(jiān)管查出曾連續(xù)多年財(cái)務(wù)造假，于2022年被強(qiáng)制退市。盡管注冊(cè)制全面鋪開后，中介機(jī)構(gòu)“立案調(diào)查連坐機(jī)制”發(fā)生變化，但被立案調(diào)查對(duì)于東北證券而言影響不小。其中，東北證券前兩大股東減持計(jì)劃就被迫暫停。隨著此次處罰落地，上述兩大股東減持計(jì)劃或?qū)⒗^續(xù)推進(jìn)。

數(shù)據(jù)顯示，2022年東北證券實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入50.77億元，同比減少32.1%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(凈利潤，下同)為2.31億元，同比減少85.78%。不過，2023年一季度，隨著市場(chǎng)回溫，東北證券實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入18.44億元、凈利潤3.73億元，同比分別增長130.73%、244.09%。

涉七年前保薦項(xiàng)目造假案被罰

被立案調(diào)查已有三個(gè)月，東北證券涉豫金剛石造假案處罰落地。

5月14日晚間，東北證券披露公告，公司于5月12日收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》，東北證券涉嫌豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)案，已由中國證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢，中國證監(jiān)會(huì)依法擬對(duì)公司做出行政處罰。

經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，東北證券系豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項(xiàng)目保薦人，中國證監(jiān)會(huì)在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次發(fā)行對(duì)象的認(rèn)購資金來源及合法性、是否具備履行認(rèn)購義務(wù)的能力進(jìn)行核查，公司未按要求對(duì)本次非公開發(fā)行對(duì)象之一天證遠(yuǎn)洋的資金來源審慎核查。天證遠(yuǎn)洋實(shí)際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認(rèn)購對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。

不僅如此，證監(jiān)會(huì)還指出，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查，未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況，未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序，未對(duì)涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑。

綜上，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，公司出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，東北證券的上述行為涉嫌違反了證券法的相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成了“保薦人出具有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責(zé)”的情形。

依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款，合計(jì)罰沒754.72萬元。同時(shí)，負(fù)責(zé)上述項(xiàng)目的五名保薦代表人分別被給予警告，以及5萬元至20萬元不等的罰款。粗略計(jì)算，東北證券此張罰單涉及罰款總額達(dá)819.72萬元。

值得一提的是，豫金剛石案曾被證監(jiān)會(huì)定性為“一起上市公司長期系統(tǒng)性造假的典型案件”。由于涉案金額巨大，違法性質(zhì)嚴(yán)重，市場(chǎng)影響惡劣，盡管豫金剛石已在2022年6月摘牌退市，但作為曾經(jīng)的保薦機(jī)構(gòu)，東北證券依舊被追究責(zé)任。

2022年投行業(yè)務(wù)收入大降56%

盡管注冊(cè)制全面鋪開后，中介機(jī)構(gòu)“立案調(diào)查連坐機(jī)制”發(fā)生變化，但被立案調(diào)查對(duì)于東北證券而言影響仍然不小。

長江商報(bào)記者注意到，2022年7月，東北證券第一大股東亞泰集團(tuán)曾計(jì)劃將其持有的東北證券不超過30%股權(quán)出售給長春市城市發(fā)展投資控股(集團(tuán))有限公司(以下簡(jiǎn)稱“長發(fā)集團(tuán)”)。該次交易完成后，長發(fā)集團(tuán)或?qū)⑷〈鷣喬┘瘓F(tuán)，成為東北證券第一大股東。

同年11月，東北證券第二大股東吉林信托也曾計(jì)劃減持公司不超過1%股份。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上市公司在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查期間，公司大股東不得減持股份，亞泰集團(tuán)意向轉(zhuǎn)讓公司股份事項(xiàng)及吉林信托擬減持公司股份事項(xiàng)，均屬于規(guī)定不得減持范疇，兩大股東的減持事項(xiàng)也將暫緩。

本月初，東北證券曾披露，吉林信托減持計(jì)劃時(shí)間區(qū)間屆滿，減持計(jì)劃結(jié)束，吉林信托未實(shí)施減持。不過，隨著此次處罰落地，上述兩大股東減持計(jì)劃或?qū)⒗^續(xù)推進(jìn)。

值得關(guān)注的是，作為東北地區(qū)的老牌券商，東北證券2022年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入50.77億元，同比減少32.1%；凈利潤為2.31億元，同比減少85.78%。報(bào)告期內(nèi)，東北證券的投行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.67億元，同比減少56.45%，營業(yè)利潤率19.17%，同比減少28.1個(gè)百分點(diǎn)。全年新增完成股權(quán)項(xiàng)目僅有4個(gè)，其中非公開發(fā)行項(xiàng)目2個(gè)，北交所首發(fā)項(xiàng)目2個(gè)。

一季報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)東北證券投資銀行業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)凈收入、投資收益分別為7760.99萬元、2.53億元，同比增長413.1%、58.35%。

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